根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，以及區(qū)委審計(jì)委員會(huì)批復(fù)《關(guān)于印發(fā)大亞灣區(qū)2020至2021審計(jì)年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的通知》（惠灣審委〔2020〕2號(hào)）的安排，2021年2月25日至5月30日，大亞灣區(qū)審計(jì)局對(duì)全區(qū)51個(gè)區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位（以下統(tǒng)一簡(jiǎn)稱“區(qū)直部門”）進(jìn)行全覆蓋審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

　　基本情況

　　（一）部門預(yù)算執(zhí)行情況

　　大亞灣區(qū)本級(jí)2020年度部門決算報(bào)表匯總顯示，區(qū)直部門2020年度年初預(yù)算總收入為622,717.75萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算后，預(yù)算收入總計(jì)982,073.68萬(wàn)元；收入決算數(shù)為780,124.11萬(wàn)元，其中本年收入合計(jì)773,888.2萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入569,852.26萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入197,937.76萬(wàn)元、事業(yè)收入1620.51萬(wàn)元、其他收入4476.38萬(wàn)元），年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入6235.9萬(wàn)元。2020年度年初預(yù)算總支出622,717.75萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算后，預(yù)算支出總計(jì)982,073.68萬(wàn)元；支出決算數(shù)為780,124.11萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì)772,813.06萬(wàn)元（基本支出155,331.45萬(wàn)元，項(xiàng)目支出617,481.61萬(wàn)元），年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7309.06萬(wàn)元。

　　（二）存量資產(chǎn)情況

　　截至2020年12月31日，區(qū)直部門在大亞灣區(qū)“數(shù)字政府”資產(chǎn)管理平臺(tái)登記的存量資產(chǎn)合計(jì)268,082.21萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)200,308.05萬(wàn)元，包括土地、房屋及構(gòu)筑物原值78,312.70萬(wàn)元，共計(jì)面積43.65萬(wàn)平方米，通用設(shè)備原值58,488.79萬(wàn)元，專用設(shè)備原值51,838.40萬(wàn)元，文物和陳列品原值218.85萬(wàn)元，圖書(shū)、檔案原值1432.21萬(wàn)元，家具、用具、裝具及動(dòng)植物原值10,017.10萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)原值8638.24萬(wàn)元；公共基礎(chǔ)設(shè)施原值16,592.29萬(wàn)元；保障性住房原值42,543.63萬(wàn)元。

　　（三）“三公”經(jīng)費(fèi)情況

　　區(qū)財(cái)政局《關(guān)于批復(fù)2020年大亞灣區(qū)部門預(yù)算的通知》（惠灣財(cái)預(yù)〔2020〕16號(hào)）批復(fù)區(qū)直部門2020年初“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總計(jì)1569.38萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算500萬(wàn)元、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算992.38萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算77萬(wàn)元。根據(jù)部門決算報(bào)表顯示，區(qū)直部門2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出1067.38萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)支出451.25萬(wàn)元、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出616.13萬(wàn)元、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0元，比2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出1488.44萬(wàn)元壓減了421.06萬(wàn)元，下降了28.29%。

　　（四）信息化建設(shè)情況

　　截至2020年12月31日，大亞灣區(qū)有29個(gè)預(yù)算單位存在信息系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目數(shù)量為139個(gè)，其中：使用上級(jí)部門及其他部門信息系統(tǒng)73個(gè)，自建項(xiàng)目66個(gè)，2020年度共投入5221.46萬(wàn)元。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

　　（一）公租房管理方面。個(gè)別單位履職不到位，公租房管理混亂，導(dǎo)致惠民利民措施未落實(shí)到位。一是部分公租房分配后長(zhǎng)期閑置；二是對(duì)公租房后續(xù)監(jiān)管不到位；三是部分公租房保障對(duì)象拖欠租金6個(gè)月以上。

　　（二）醫(yī)療設(shè)備和醫(yī)療救助專項(xiàng)資金管理使用方面。一是4個(gè)單位大量醫(yī)療設(shè)備閑置未用造成資源浪費(fèi)，涉及金額286.18萬(wàn)元；二是4個(gè)單位應(yīng)報(bào)廢的固定資產(chǎn)未及時(shí)報(bào)廢處置，應(yīng)登記使用情況的醫(yī)療設(shè)備未登記；三是個(gè)別單位未嚴(yán)格落實(shí)疾病應(yīng)急救助補(bǔ)助基金的審核審批職責(zé)，未按規(guī)定對(duì)疾病應(yīng)急救助補(bǔ)助基金項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)。

　　（三）預(yù)算編制程序和預(yù)算公開(kāi)方面。一是13個(gè)單位預(yù)算編制程序不規(guī)范，2020年度預(yù)算編制未經(jīng)部門黨組（黨委）或黨支部會(huì)議討論決定；二是6個(gè)單位的2020年政府性基金預(yù)算，未按有關(guān)規(guī)定向社會(huì)公開(kāi)。

　　（四）公務(wù)支出與公款消費(fèi)方面。一是13個(gè)單位公務(wù)車輛管理不規(guī)范，其中：5個(gè)單位公務(wù)加油卡管理使用不規(guī)范、2個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行本單位公務(wù)車加油“一車一卡”內(nèi)部管理規(guī)定、4個(gè)單位未按規(guī)定實(shí)行公務(wù)用車定點(diǎn)維修、2個(gè)單位未按規(guī)定登記公務(wù)用車維修管理臺(tái)賬、4個(gè)單位存在長(zhǎng)期租賃社會(huì)車輛行為；二是3個(gè)單位的培訓(xùn)費(fèi)或差旅費(fèi)支出超預(yù)算，涉及金額26.07萬(wàn)元；三是個(gè)別單位未按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，涉及金額13.79萬(wàn)元；四是3個(gè)單位部分培訓(xùn)費(fèi)或會(huì)議費(fèi)在其他科目列支，會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。

　　（五）部分工程項(xiàng)目管理方面。一是個(gè)別單位工程項(xiàng)目中標(biāo)單位不符合投標(biāo)人資格條件，違反招投標(biāo)規(guī)定；二是個(gè)別單位工程項(xiàng)目工作推動(dòng)不力，工程嚴(yán)重超期，至今未完成財(cái)務(wù)竣工決算；三是個(gè)別單位項(xiàng)目管理不到位，驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)，在合同簽訂服務(wù)內(nèi)容與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際施工不符的情況下仍通過(guò)驗(yàn)收；四是個(gè)別單位違反合同約定提前支付相關(guān)系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)，涉及金額2177.65萬(wàn)元。

　　（六）專項(xiàng)資金管理和使用方面。一是個(gè)別單位項(xiàng)目資金15,000萬(wàn)元閑置，未發(fā)揮應(yīng)有的效益；二是個(gè)別單位工程項(xiàng)目管護(hù)不到位，專項(xiàng)資金使用績(jī)效差；三是個(gè)別單位采購(gòu)文明城市宣傳用品，截至審計(jì)日仍大量堆積在倉(cāng)庫(kù)，財(cái)政資金使用效益差，未發(fā)揮應(yīng)有的宣傳目標(biāo)和效果。

　　（七）政府購(gòu)買公共服務(wù)績(jī)效方面。一是2個(gè)單位部分政府購(gòu)買民生服務(wù)項(xiàng)目績(jī)效管理不規(guī)范；二是個(gè)別單位未按規(guī)定設(shè)置公益性崗位；三是個(gè)別單位供排污一體化購(gòu)買污水處理服務(wù)管理不規(guī)范。

　　（八）網(wǎng)絡(luò)安全和信息系統(tǒng)管理方面。一是4個(gè)單位未建立信息系統(tǒng)管理辦法或未建立網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制及制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急預(yù)案；二是10個(gè)單位未按要求做信息系統(tǒng)安全等級(jí)保護(hù)測(cè)評(píng)或測(cè)評(píng)不合格；三是個(gè)別單位信息系統(tǒng)應(yīng)用頻率不高，使用效益差。

　　對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的上述問(wèn)題，區(qū)審計(jì)局已分別發(fā)出審計(jì)整改函提出具體處理意見(jiàn)，要求各區(qū)直部門限期整改，并提交整改報(bào)告。其中，區(qū)審計(jì)局根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第四十一條、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》第四十條的規(guī)定對(duì)相關(guān)單位另行出具審計(jì)決定書(shū)以及審計(jì)移送處理書(shū)。區(qū)直部門正按照審計(jì)處理意見(jiàn)和建議積極組織整改，具體整改結(jié)果由其適時(shí)向社會(huì)公告。

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