根據區委、管委會部署安排，2017年1月5日，召開了大亞灣區2015年度審計查出問題整改工作會議。會上通報了2015年度審計查出問題的整改情況，并對下一階段的整改工作作出了部署，現將2015年度審計查出主要問題整改情況公告如下：

　　一、審計查出主要問題的整改落實情況

　　2015年度審計查出主要問題基本上得到整改落實，審計查出主要問題金額25514萬元，審計處理處罰金額2146萬元，審計期間整改金額469萬元;促進被審計單位出臺旨在加強管理、堵塞漏洞的具體措施175項，出臺或修訂制度27項。具體情況如下：

　　(一)關于財政審計的整改情況

　　1.區本級預算執行審計的整改情況。(1)針對“預算撥付未按規定項目支出”問題：區財政局在年度預算編制和執行中，嚴格按照預算科目執行，不同預算科目間的預算資金調劑，按規定報區管委會審批。(2)針對“部分財政資金預算執行率偏低，執行進度緩慢”問題：區財政局對各部門上年預算執行率不到85%的專項資金，當年預算將按未執行比例的90%核減年度預算;每月清理結余結轉資金，對無法支出資金和超過2年以上未支出的，由區財政統一收回，統籌安排用于有關民生及重點項目支出;并要求各部門根據專項資金使用進度、項目推進進度和資金使用績效情況上報財政;開展專項資金檢查工作，對專項資金的使用管理進行第三方績效評價。

　　2.區直部門單位財政財務收支情況審計的整改情況。(1)針對預算編制不夠完整、管理不夠規范的問題：各相關單位加強組織學習、加強科室內部溝通，提高預算編制的科學性完整性;區代建局加強對預算支出的管理，嚴格支出范圍，確保經費支出與財政預算科目開支口徑相符;區房管局將以前年度結余納入下一年度預算安排支出。(2)針對財務管理和資產管理不夠規范的問題：區司法局修訂完善了財務制度等3項制度;區公安局嚴格執行收支兩條線規定，將其他收入及時上繳財政專戶;區環衛局加強車輛管理，將責任落實到人。(3)針對會計核算不夠規范的問題：區口岸辦已按照規定將專項經費與經常性經費分開核算;區動遷辦將銀行賬戶設立了銀行存款明細賬，并每月核對，對專項資金進行了專項核算。(4)針對暫存暫付長期掛賬未清理的問題：區海洋漁業局、人社局、動遷辦、糧食局等單位成立了清查小組對往來款項進行清理。(5)針對固定資產管理不規范的問題：區公安局、房管局等單位完善了固定資產管理制度，成立資產清查小組，進行清查登記，嚴格規范管理。

　　(二)關于民生資金和財政專項資金審計的整改情況

　　1.城鎮保障性安居工程跟蹤審計及棚戶區改造資金管理和使用情況審計的整改情況。(1)針對“未及時收取保障性住房配售配租收入139.07萬元”問題：目前已收回51.4656萬元購房款，收回保障房租金收入0.8242萬元并上繳財政。(2)針對“中央下撥的棚戶區改造資金核算不規范”問題：區財政局已進行賬務調整，將棚戶區上級補助資金進行單獨專項核算。

　　2.殘疾人就業保障金征收、管理、使用及績效情況審計調查的整改情況。區民政局加大了對企業殘疾人就業保障金的征收力度，加快澳頭和霞涌兩個街道辦的康園中心建設，加大培訓力度，提高殘疾人的生活技能，擴大就業機會，同時加大宣傳力度，在資金上扶持殘疾人自主創業。

　　3.穩增長等政策落實情況、惠民公交工程跟蹤審計的整改情況。區財政局已將棚戶區改造專項資金撥付有關企業，區民政局按照規定要求將用于社會福利事業的彩票公益金中50%以上的資金用于支持發展養老服務業。公交中心已收回“白條抵庫”的7.25萬元，公交企業已對財政直接支付的差額補貼開具發票，區公交中心對惠民公交改革以來的公交運營費用進行清算，并抵扣追回超額結算費用12.74萬元中，區財政局已委托第三方對公交運營成本重新測算。

　　(三)關于經濟責任審計的整改情況

　　1.針對“三重一大”事項的決策程序和效果方面的問題：區環衛局組織有關人員對建設工程項目合同簽訂不規范進行檢查，補充完善合同，規范合同管理;區石化集團將加強合同管理，嚴格執行招投標程序，完善制度建設，加強工程建設項目的管理。

　　2.針對財務管理、會計核算不夠規范的問題：公安局出臺了現金管理辦法，控制日常現金余額，嚴控經費開支;區房管局加強財會人員業務培訓學習，嚴把報銷審批關;區口岸辦規范銀行印鑒和加強現金支付的管理，積極推行公務卡結算。

　　3.針對固定資產管理不夠規范的問題：區招商局修訂了紀念品管理辦法等3項制度，加強紀念品、固定資產各環節管理，對紀念品進行補漏登記;區公安局已建立起物資管理臺賬，完善出入庫物資登記手續。

　　(四)關于國有企業審計的整改情況

　　1.石化集團公司財務收支情況審計整改情況。石化集團進一步完善制度建設，加強現金管理，杜絕大額現金支付;加強固定資產管理，按規定進行賬務處理，統一進行編號管理，不定期進行清查盤點;將收到借款利息收入補開發票。

　　2.科投公司財務收支情況審計整改情況。科投公司完善了財務管理、薪酬管理等5項制度，并嚴格按照相關制度、規定執行，規范費用報銷行為;針對會計核算不規范，賬面收支反映不真實的問題已進行調賬、入賬等處理;加強國有資產管理，嚴格按合同約定收取租房押金、租金及物業管理費。

　　(五)關于公共投資項目審計的整改情況

　　1.政府投資項目結算審計的整改情況。在疏港大道螺嶺段西側山體土石方平整工程、中央公園(一期)工程、漁人碼頭二期工程等8個政府投資工程項目結算審計中發現工程核算不當、設計變更及現場簽證不夠規范等問題，財政部門對原審結算進行調整，共核減工程造價471.52萬元。

　　2.政府投資項目跟蹤審計的整改情況。(1)在民生實事建設項目跟蹤審計中，針對個別建設單位將工程發包給不具備施工資質的單位承建，部分工程建設單位在實施階段的質量控制、合同把關不嚴的問題：澳頭街道辦終止了相關單位的承包合同，并委托具有相應資質等級的單位組織實施，加強質量控制，完善了變更相關人員的手續。(2)區環保局已完善了西區污水處理廠和第三水質凈化廠的建設手續，正在辦理工程驗收手續。(3)關于淡澳河兩岸(紅樹林公園至惠陽交界)景觀整治二期工程跟蹤審計，區公用事業局已先行采取應急加固措施，并將邊坡永久防護措施納入淡澳河河灘綠化和邊坡防護工程實施。

　　二、下一步審計整改工作意見和建議

　　1.增強責任意識，落實整改要求。被審計單位的主要負責人落實整改第一責任人責任，要切實抓好審計發現問題的整改工作，將整改工作列入重要議事日程，認真接納審計意見和建議，制定整改方案制定并督促整改工作有計劃、有步驟地開展。完善審計整改臺賬和整改銷號制度，確保審計整改質量。

　　2.重視制度建設，注重固本強基。各部門應舉一反三，堅持“標本兼治、糾建并舉”原則，在抓好具體問題整改工作的基礎上，從體制機制層面找準根源、糾正錯誤，把加強制度建設作為推進審計整改工作的重要手段，促進相關內控制度的健全和完善，防止屢審屢犯，達到“審計一項、規范一塊、促進一片”效果。

　　3.加強審計結果運用，加大追責問責力度。落實審計發現問題整改督查工作機制要求，把審計監督與黨管干部、紀律檢查、追責問責結合起來，進一步推動部門合作與信息共享。加大問責和責任追究力度，對不按規定期限和要求進行整改、屢審屢犯的，要進行約談，嚴肅問責。要把審計結果及整改情況作為考核、任免、獎懲領導干部的重要依據，領導干部經濟責任審計結果和審計發現問題的整改情況，要納入所在單位領導班子民主生活會及黨風廉政建設責任制檢查考核的內容，作為領導班子成員述職述廉、年度考核、任職考核的重要依據。

　　下一步，區審計局將繼續加強對有關部門的問題整改情況的監督檢查，完善跟蹤檢查制度，確保審計整改落實到位，加大對審計及整改結果的公開力度，促進整改落實。各部門要切實履行整改責任，認真接納審計意見和建議，建立了整改問題臺賬制和銷號制，抓好審計發現問題的整改工作。紀檢監察、組織、督辦等部門要加強與審計部門的協調聯動，對整改不到位要加大問責力度，發揮監督合力，合力提升整改效果。

相關稿件：