根據《廣東省審計廳關于開展2015年穩增長促改革調結構惠民生防風險政策措施落實情況跟蹤審計工作的通知》(粵審財〔2015〕18號)的部署及有關工作要求，區審計局對我區2015年度穩增長促改革調結構惠民生防風險政策措施落實情況進行了跟蹤審計。

　　一、基本情況

　　2015年，我局對涉及重大項目建設、財政資金統籌、棚戶區及保障性住房建設、養老服務業、稅收優惠政策等領域進行了跟蹤審計，抽查了39個單位(部門)，抽查資金總量563,177.69萬元，抽查項目個數14個，抽查項目總投資額28,355.41萬元(其中涉及省財政投資額880萬元)。

　　從審計情況看，大亞灣區相關部門積極采取措施，順利推進民生實事工程，加快財政存量資金使用，減輕中小企業負擔，切實落實簡政放權，取得較好成績。

　　二、審計發現的主要問題

　　(一)施工現場與設計圖紙要求不相符的問題

　　在對石化區西側(北區)綠化隔離帶工程現場已種植苗木進行抽檢時，發現部分秋楓和綠化芒的規格達不到設計的要求。

　　(二)現場實際配備的施工管理人員、監理人員與合同約定不相符的問題

　　人員變更未見施工單位、監理單位的變更申請及建設單位同意變更人員的書面文件。

　　(三)省市(14項內容)安排與穩增長密切相關的財政資金未及時撥付的問題

　　2014年存量資金結余中，屬省市(14項內容)安排與穩增長密切相關的大亞灣區棚戶區改造專項資金，由于該項資金在2014年12月31日才由市財政局撥付到大亞灣區財政，且與其他資金混在一起撥入，導致區財政局未對該項資金按照《中央補助城市棚戶區改造專項資金管理辦法》中的相關規定進行專項核算，至2015年7月31日止該項上級補助資金仍停留在區財政賬上。

　　(四)彩票公益金未按規定比例投入支持發展養老服務業

　　我區2015年度財政預算安排區民政局福利彩票公益金中用于支持發展養老服務業的支出比例為32.61%，2015年1-8月我區用于社會福利事業的彩票公益金支出中用于社會福利事業的支出比例為46%，預算安排及實際支出均未達到國家政策規定的“地方各級政府用于社會福利事業的彩票公益金，要將50%以上的資金用于支持發展養老服務業”。

　　(五)對取消的行政審批事項主管部門事中事后監管不到位

　　審計抽查發現，有個別單位在取消行政審批事項后，未制定相應措施做好后續監管工作，對取消事項的事中事后監管不到位，存在取消后無后續監管的情況。如大亞灣區社會事務管理局取消“三有”保護野生動物馴養繁殖許可審批事項后，未針對取消事項制定具體的監管辦法，未進行后續的監管。

　　三、審計處理意見及建議

　　對上述問題，區審計局已依法出具了審計報告。對施工現場與設計圖紙要求不相符的問題，要求監理單位加強工程質量管理，按設計要求及質量驗收規范嚴把苗木進場關;對現場實際配備的施工管理人員、監理人員與合同約定不相符的問題，要求監理單位加強合同管理，督促施工單位按合同要求配備施工管理人員;對省市(14項內容)安排與穩增長密切相關的財政資金未及時撥付的問題，要求區財政局按照棚戶區項目改造資金的相關規定落實該項資金的撥付工作，防止資金“趴窩”;對彩票公益金未按規定比例投入支持發展養老服務業的問題，要求區民政局嚴格執行《國務院關于加快發展養老服務業的若干意見》的相關規定，在以后年度編制預算時提高彩票公益金用于支持發展養老服務業的比例;對取消的行政審批事項主管部門事中事后監管不到位的問題，要求區社管局針對本單位取消的事項制定具體監管辦法，加快推動政府部門工作重心向制定標準規則和強化監管轉移，防止出現管理“真空”。

　　四、審計發現問題的整改情況

　　對審計發現的問題，各相關單位已經組織進行整改。具體整改結果在區審計局整改情況公告中進行公告。

相關稿件：