2014年，在區(qū)委、管委會的正確領導和各部門的大力支持配合下，區(qū)財政局圓滿完成了年度預算任務，保障了重大決策部署的落實到位，實現(xiàn)財政資金的穩(wěn)健運行，有效地保障了我區(qū)經(jīng)濟建設和社會各項事業(yè)發(fā)展的資金需要。
一、2014年地方公共財政預算收支完成情況
（一）2014年地方公共財政預算收入完成情況及主要增減收項目原因分析
區(qū)各項經(jīng)濟指標正常運行，給我區(qū)財政收入提供了保證
——地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）470.4億元，增長3%；
其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值1.9億元，增長2.9%；
第二產(chǎn)業(yè)增加值405.3億元，增長2.5%；
第三產(chǎn)業(yè)增加值63.2億元，增長7.3%；
——規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值1650億元，與上年持平；
——固定資產(chǎn)投資212.7億元，增長23.5%；
——工業(yè)投資93.4億元，增長26.6%；
——基礎設施投資28億元，與上年持平；
——社會消費品零售總額23.1億元，增長14.8%；
——港口吞吐量4249.2萬噸，增長1%；
——合同利用外資4.11億美元，增長5.2%；
——實際利用外資3.68億美元，增長5.2%。
（1）上劃中央“兩稅”及省 “四稅”共享收入完成情況
2014年，上劃中央兩稅收入完成773,684萬元,比去年同期增收22,628萬元，增長3.01%；出口貨物退增值稅和免抵調(diào)減增值稅完成-166,974萬元，同比減少826萬元，下降0.49%；上劃省共享“四稅”收入完成130,553萬元，比去年同期增收20,352萬元，增長18.47%。
（2）區(qū)各級稅收收入完成情況
2014年度,區(qū)各級公共財政總收入完成2,924,350萬元,減收250,004萬元,下降7.88%，其中:中央級收入2,187,557萬元,減收353,542萬元,下降13.91%,含:（1）國內(nèi)稅收1,432,990萬元,減收2,259萬元(其中成品油消費稅收入576,424萬元，減收26,482萬元),下降0.16%；（2）代征進口貨物增值稅和消費稅1,133,291萬元, 減收129,128萬元,下降10.23%；（3）關稅和船舶稅10,165萬元,減收1,066萬元,下降9.49%；（4）中央出口退稅和免抵調(diào)減-166,999萬元，減少801萬元，下降0.48%；（5）進口成品油消費稅退稅-221,890萬元，同期為零。省級收入141,244萬元,增收21,361萬元,增長17.82%。市級殼牌和中海油稅收收入225,866萬元(抵減上劃中央成品油價格和稅費77,817萬元),增收10,557萬元,增長4.9%。區(qū)本級收入369,683萬元,增收71,620萬元，增長24.03%。
（3）殼牌及中海油稅收收入完成情況
地方收入情況
2014年度，中海殼牌和中海油項目地級公共財政預算收入303,649萬元，增收6,948萬元，增長2.34%，其中：增值稅169,642萬元，營改增值稅230萬元，營業(yè)稅177萬元，企業(yè)所得稅10,131萬元，城市維護建設稅78,494萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅5,678萬元，印花稅2,509萬元，個人所得稅1,481萬元，房產(chǎn)稅1,670萬元，教育費附加收入33,637萬元。
成品油價格和稅費改革上劃中央合計-77,817萬元，其中：增值稅上劃-20,751萬元，城市維護建設稅上劃-39,773萬元，教育費附加收入上劃-17,293萬元。征收收入抵減上劃中央后入地方庫收入225,832萬元，增收10,523萬元，增長4.89%。
政府性基金收入（地方教育附加收入）15,696萬元。
各級收入情況
2014年度，殼牌和中海油項目各級公共財政預算收入1,436,415萬元，增收99,453萬元，增長7.44%，其中：中央級收入1,198,760萬元，增收86,675元，增長7.79%；省級收入11,789萬元，增收2,221萬元，增長23.21%；地方級收入225,866萬元,增收10,557萬元，增長4.9%。
政府性基金收入（地方教育附加收入）22,423萬元,其中：地方收入15,696萬元。
1、殼牌項目各級總收入82,635萬元，增收10,495萬元，增長14.55%，其中：中央級收入49,009萬元，增收6,714萬元，增長15.87%；省級收入8,050萬元，增收3,274萬元，增長68.55%；地方級收入25,576萬元. 增收507萬元，增長2.02%。
政府性基金收入（地方教育附加收入）661萬元,其中:地方收入463萬元。
2、中海油項目各級總收入1,353,780萬元，增收88,958萬元，增長7.03%，其中：中央級收入1,071,934萬元，增收83,536萬元，增長8.45%；省級收入3,739萬元，減收1,053萬元，下降21.97%；地方級收入278,107元，增收6,475萬元，增長2.38%。
政府性基金收入（地方教育附加收入）21,761萬元,其中:地方收入15,233萬元。
3、成品油價格和稅費改革地方上劃中央合計-77,817萬元，其中：增值稅上劃-20,751萬元，城市維護建設稅上劃-39,773萬元，教育費附加收入上劃-17,293萬元。
（4）區(qū)公共財政預算收入完成情況
我區(qū)本級公共財政預算收入完成369,683萬元，增長24.03%，收入縣（區(qū)）排名第一，增幅高于全市20.21%的平均水平。其中：國家稅務局稅收收入完成73,156萬元, 減收9,238萬元，下降11.21%；地方稅務局稅收收入完成230,205萬元,增收47,717萬元，增長26.15%；財政局組織收入66,322萬元,增收33,141萬元，增長99.88%。
稅收項目分析。公共財政預算收入完成369,683萬元，其中，稅收收入303,361萬元，同比增收38,479萬元，稅收項目增減不一，增收項：營業(yè)稅68,429萬元、房產(chǎn)稅12,001萬元、土地增值稅19,913萬元、契稅52,937萬元，分別同比增長29.25%、24.66%、34.12%、85.02%；減收項：增值稅53,655萬元、企業(yè)所得稅21,794萬元、資源稅118萬元、城市維護建設稅29,305萬元，分別同比下降8.45%、14.67%、91.64%、11.78%。非稅收入66,322萬元，增收33,141萬元。主要是行政事業(yè)性收費收入34,324萬元，同比增收18,862萬元；罰沒收入5,966萬元，同比增收4,389萬元；國有資源有償使用收入7,665萬元，同比增收6,584萬元。
收入執(zhí)行情況及項目增減原因如下:
增值稅完成53,655萬元，同比去年減收4,953萬元，下降8.45%，占年度預算任務的83.19%，其中，免抵調(diào)增增值稅19,918萬元，同比減少82萬元。
營業(yè)稅完成68,429萬元,比去年同期增收15,486萬元,增長29.25%，占年度預算任務的110.37%。增收原因：一是建安營業(yè)稅完成22,282萬元，同比增收3,366萬元，增長17.79%；二是房地產(chǎn)營業(yè)稅完成39,749萬元，同比增收12,804萬元，增長47.52％，主要是房產(chǎn)交易較同期增加。
企業(yè)所得稅完成21,794萬元，比去年同期減收3,748萬元，下降14.67%，占年度預算任務的76.2%。主要來自于股份制企業(yè)所得稅完成6,229元，減收4,949萬元，下降44.27％。
個人所得稅完成4,778萬元，比去年同期增收858萬元，增長21.89%，占年度預算任務的103.87%。
資源稅完成118萬元，比去年同期減收1,294萬元，下降91.64%，占年度預算任務的7.11%。
城市維護建設稅完成29,305萬元，比去年同期減收3,914萬元，下降11.78%，占年度預算任務的75.14%。
房產(chǎn)稅完成12,001萬元，比去年同期增收2,374萬元，增長24.66%，占年度預算任務的107.15%，由于房產(chǎn)交易量同比增加。
印花稅完成5,393萬元，比去年同期增收413萬元，增長8.29%，占年度預算任務的92.98%。
城鎮(zhèn)土地使用稅完成30,707萬元, 比去年同期增收215萬元，增長0.71%，占年度預算任務的86.06%。
土地增值稅完成19,913萬元，比去年同期增收5,066萬元，增長34.12%，占年度預算任務的114.64%。
車船使用和牌照稅完成699萬元，比去年同期增收19萬元，增長2.79%，占年度預算任務的87.38%。
耕地占用稅完成3,632萬元，去年同期為零。
契稅完成52,937萬元，比去年同期增收24,325萬元，增長85.02%，占年度預算任務的162.43%，主要是房地產(chǎn)交易增加。
行政事業(yè)性收費收入完成34,324萬元，比去年同期增收18,862萬元，增長121.99%，占年度預算任務的221.45%，主要是建設、國土資源、環(huán)保及水利行政性收費收入31,912萬元。
罰沒收入完成5,966萬元，比去年同期增收4,398萬元，增長278.31%，占年度預算任務的372.88%，主要是公安罰沒1,388萬元、檢察院罰沒928萬元、海洋漁業(yè)罰沒收入2,492萬元。
國有資源有償使用收入7,665萬元，比去年同期增收6,584萬元，增長609.07%，占年度預算任務的696.82%。
專項收入完成14,169萬元,比去年同期減收753萬元，下降5.05%，占年度預算任務的94.46%。
（二）地方財政公共財政預算支出完成情況及主要增減支項目原因分析
2014年度，公共財政預算支出418,455萬元,增支44,884萬元，增長12.01%，占年度預算任務的113.89%。通過調(diào)整和優(yōu)化財政支出結構，嚴格控制和降低行政運行成本；切實保障區(qū)委、區(qū)管委會各項決策部署和實施，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的積極財政政策支出需要，重點保障民生，公共服務支出的需求，如實完成各項考核指標。增支項目：一是加大投資強化發(fā)展，服務“環(huán)大亞灣新區(qū)”建設。其一，加大財政投入，積極推進重點項目建設。繼續(xù)實施積極的財政政策，不斷加大項目投資，2014年重點項目投資74,516萬元；其二，加大扶持力度，積極提升企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢。不斷加強對中小企業(yè)的扶持力度，確保扶持資金落實到位。2014年完成中小（民營）企業(yè)、現(xiàn)代物流發(fā)展、科技扶持資金等共14,752萬元，扶持項目149個；完成省市下?lián)芨黜椯Y金支出11,788萬元，主要用于產(chǎn)業(yè)扶持、出口增量、獎勵外經(jīng)貿(mào)先進企業(yè)、出口信用保險、財務信息資料統(tǒng)計和中小企業(yè)市場開拓資金。二是突出保障發(fā)展民生，服務“惠民新區(qū)”建設。嚴格執(zhí)行年度財政支出預算，增加對公共服務和社會事業(yè)投入，大力支持教育、醫(yī)療、社會保障等社會事業(yè)發(fā)展。2014年民生支出293,138萬元，占公共財政預算支出的70.04%，同比增長23.65 %，增支56,058萬元。
支出主要增減支項目及原因分析如下：
基本公共管理與服務支出完成53,622萬元，比去年同期增支5,210萬元，增長10.76%，占年度預算任務的106.14%。
公共安全支出完成30,699萬元，比去年同期增支2,975萬元，增長10.73%，占年度預算任務的78.4%，主要是安排新大亞灣看守所建設經(jīng)費1,500萬元，漁港消防船經(jīng)費2,804萬元。
教育支出完成82,564萬元，比去年同期增支12,612萬元，增長18.03%，占年度預算任務的280.68%，主要是我區(qū)不斷加大教育投入力度，如新建立公立幼兒園相續(xù)投入使用。
科學技術支出完成2,065萬元，比去年同期增支478萬元，增長30.12%，占年度預算任務的83.13%。
文化體育與傳媒支出完成3,627萬元，比去年同期增支927萬元，增長34.33%，占年度預算任務的76.18%。
社會保障和就業(yè)支出完成12,169萬元，比去年同期增支2,135萬元，增長21.28%，占年度預算任務的102%。
醫(yī)療衛(wèi)生支出完成25,465萬元，比去年同期增支8萬元，增長0.03%，占年度預算任務的113.04%。
節(jié)能環(huán)保支出完成3,402萬元，比去年同期減支567萬元，下降14.29%，占年度預算任務的48.66%。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出136,917萬元，比去年同期增支64,661萬元，增長89.49%，占年度預算任務的155.5%。增支項：城鄉(xiāng)專項工程建設資金34,870萬元，同比增支1,917萬元；城鄉(xiāng)公共設施建設資金80,775萬元，同比增支56,971萬元；城鄉(xiāng)衛(wèi)生管理資金12,453萬元，同比增支6,069萬元。
農(nóng)林水事務支出完成18,115萬元，比去年同期增支4,400萬元，增長32.08%，占年度預算任務的100.2%。
交通運輸支出完成10,000萬元，比去年同期減支2,522萬元，下降20.14%，占年度預算任務的313.87%。
資源勘探電力信息等事務支出完成13,400萬元，比去年同期減支4,527萬元，下降25.25%，占年度預算任務的84.7%。
商業(yè)服務等事物支出完成1,091萬元，比去年同期增支487萬元，增長80.63%，占年度預算任務的214.34%。
國土資源氣象等事務支出完成6,498萬元，比去年同期增支1,782萬元，增長37.79%，占年度預算任務的150.03%。
糧油物資儲備等事務支出完成800萬元，比去年同期增支239萬元，增長42.6%，占年度預算任務的58.69%。
其他支出完成16,356萬元，比去年同期減支41,886萬元,下降71.92%，占年度預算任務的25.05%。主要支出：企業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持資金13,488萬元。
（三）基金預算收支執(zhí)行情況
大亞灣區(qū)政府性基金收入完成219,539萬元，同比去年減收28,580萬元，下降11.52％，占年度預算任務的83.25%。主要來自國有土地使用權出讓金收入192,834萬元，同期減收9,151萬元；城市基礎設施配套費收入19,158萬元，同比減收16,572萬元。
政府性基金支出完成209,555萬元，同比去年減支37,366萬元，下降15.13％，占年度預算任務的77.7%。主要支出項目：補助被征地農(nóng)民支出7,301萬元，城市公共設施及建設41,518萬元，土地開發(fā)支出100,742萬元，征地和拆遷補償支出51,571萬元。
二、收支矛盾
我區(qū)公共財政預算收入369,683萬元，同比增長24.03%；公共財政預算支出418,455萬元，同比增長12.01%。收入增幅大于支出增幅，但收入基數(shù)遠低于支出數(shù)，相差48,772萬元。矛盾體現(xiàn)：2014年，雖然地方財政收入有所增加，但財政支出需求增長快于財力增長，收支矛盾依然是目前預算工作中最大的難點和問題。一是財政支持經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的任務十分繁重，征地、拆遷、安置區(qū)、市政基礎建設、醫(yī)療衛(wèi)生等社會管理事務呈剛性增長，財政保障范圍不斷擴大，財政支出需求增長快于財力增長。二是地方政府融資政策調(diào)整，融資滿足建設需要受到較大限制。三是區(qū)政府性債務余額85.64億元，債務沉重，還貸壓力大。
三、 主要措施及努力方向
（一）抓財源，增收節(jié)支，促年度目標任務圓滿完成
一是嚴格依法組織收入，強化稅源監(jiān)控，鞏固壯大支柱財源，積極培植新的經(jīng)濟增長點；加強溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動各方聚財積極性，完善全區(qū)收入增長分析機制，掌握組織收入主動權，努力確保年度公共財政預算收入任務的圓滿完成；二是嚴格預算執(zhí)行，控制預算追加，既保證重點支出需要，又要厲行節(jié)約，對“三公”經(jīng)費實行支出控制數(shù)管理，做到有保有壓，切實提高財政資金使用效益；同時加強對財稅政策法規(guī)、重點財政專項資金、重點財政支出項目執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度，確保財政資金撥付及時均衡和使用安全有效；三是加強對非稅收入的管理與監(jiān)督，確保非稅收入準確、完整地劃繳財政專戶。
（二）講政策，履行職能，促經(jīng)濟結構調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變
一是加快現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設，繼續(xù)實施并適時調(diào)整完善現(xiàn)行鼓勵資源綜合利用、新能源發(fā)展、節(jié)能減排等各項稅收優(yōu)惠政策，加大資金和政策扶持力度；二是不斷加大對中小（民營）企業(yè)、現(xiàn)代物流發(fā)展、國家重大戰(zhàn)略科技產(chǎn)品、關鍵共性技術和重大工程裝備的研究開發(fā)扶持力度，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（三）求發(fā)展，學創(chuàng)新，促財政管理更加科學化精細化
一是進一步推進基本公共服務均等化改革試點工作，加大工作推進力度，抓好資金保障、工作協(xié)調(diào)、工作督查，確保各項改革任務如期完成；二是加快推進依法行政、依法理財，不斷建立和完善各項財政管理制度和流程，進一步強化規(guī)范性文件管理，規(guī)范財政執(zhí)法行為；三是積極推行綜合財政預算，加強非稅收入管理，統(tǒng)籌安排使用預算內(nèi)外資金，增強部門預算的科學性和全面性。四是加強績效評價管理。要積極推進績效考評管理工作，制定完善的績效評價管理辦法和績效評價制度提高資金的使用效益。
大亞灣區(qū)財政局
二〇一四年三月十日
- 來源：本網(wǎng)
- 時間：
2015-11-03
粵公網(wǎng)安備
44139902100035號